О лизинге

О лизинговой деятельности

 

Лизинговая деятельность осуществляется РЛК посредством предоставления субъектам малого и среднего предпринимательства (далее – МСП) лизингового финансирования (в том числе льготного) путем предоставления в лизинг оборудования на основании Договоров лизинга, заключаемых в соответствии с условиями лизинговых продуктов.

При осуществлении лизинговой деятельности РЛК заключаются Договоры лизинга, Договоры купли-продажи Предмета лизинга, а также сопутствующие договоры, определенные при структурировании Лизинговой сделки и указанные в решении Уполномоченного органа о совершении Лизинговой сделки.

Лизинговые продукты подразделяются на 2 (две) группы:

1) Лизинговые продукты Приоритетного портфеля;

2) Лизинговые продукты Коммерческого портфеля.

 

Условия осуществления лизинговой деятельности

 

Лизинговые продукты Приоритетного портфеля реализуются РЛК при соблюдении следующих условий:

  • льготные лизинговые продукты направлены на оказание лизинговой поддержки субъектам малого предпринимательства, соответствующим хотя бы одному из следующих требований:

1) приобретающим высокотехнологичное и (или) инновационное оборудование либо производящим высокотехнологичную и (или) инновационную продукцию, выполняющим высокотехнологичные и (или) инновационные работы или оказывающим высокотехнологичные и (или) инновационные услуги в рамках осуществления видов экономической деятельности, указанных в разделе 1 приложения № 3 к настоящему Порядку;

2) осуществляющим один или несколько видов экономической деятельности в приоритетных отраслях, указанных в разделе 2 приложения № 3 к настоящему Порядку;

3) являющимся сельскохозяйственными кооперативами в соответствии с Федеральным законом от 08 декабря 1995 г. № 193-ФЗ
«О сельскохозяйственной кооперации»;

4) являющимся поставщиками крупнейших заказчиков, определяемых Правительством Российской Федерации[1];

5) зарегистрированным и (или) осуществляющим деятельность на территории Дальневосточного федерального округа[2];

6) зарегистрированным и (или) осуществляющим деятельность на территории моногородов или территории опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР)[3];

  • льготная ставка по договору составляет не более 8% годовых (за исключением случаев передачи в лизинг оборудования отечественного производства);
  • льготная ставка по договору составляет не более 6% годовых в случае передачи в лизинг оборудования отечественного производства;
  • денежные обязательства сторон по договору лизинга выражаются в рублях Российской Федерации;
  • лизинговое финансирование предоставляется для приобретения оборудования, соответствующего одновременно следующим требованиям:
  • Предметом лизинга является новое (не бывшее в употреблении) имущество, за исключением имущества, указанного в подпункте 3 настоящего пункта;
  • Предмет лизинга предназначен и приобретается субъектом малого предпринимательства;
  • Предметом лизинга в рамках продуктов Приоритетного портфеля не могут являться следующие виды имущества:

а) оборудование, предназначенное для осуществления оптовой и розничной торговой деятельности;

б) транспортные средства, самоходные машины и другие виды техники, на которые оформляются паспорт транспортного средства или паспорт самоходной машины и других видов техники (электронный паспорт транспортного средства или электронный паспорт самоходной машины и других видов техники), а также навесное, прицепное оборудование к указанным видам техники;

в) водные суда;

г) воздушные суда и другая авиационная техника;

д) подвижной состав железнодорожного транспорта.

 

 

Требования к Лизингополучателям

 

№ п/п Наименование требования Нормативное значение
1. Целевой профиль Лизингополучателя В рамках Приоритетного портфеля:

Субъект малого предпринимательства, относится к категории «микропредприятия» или «малые предприятия» в соответствии со статьей 4 Закона № 209-ФЗ и не относится к субъектам малого предпринимательства, которым не может оказываться поддержка в соответствии со статьей 14 Закона № 209-ФЗ, в том числе является поставщиком крупнейших заказчиков, определяемых Правительством Российской Федерации; сведения о субъекте малого предпринимательства внесены в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Законом № 209-ФЗ, за исключением случаев отсутствия в указанном реестре сведений о субъекте малого предпринимательства, который является вновь зарегистрированным индивидуальным предпринимателем или вновь созданным юридическим лицом в соответствии с частью 3 статьи 4 Закона № 209-ФЗ.

В рамках Коммерческого портфеля:

Субъект малого и среднего предпринимательства, соответствующий требованиям Закона № 209-ФЗ и сведения о котором внесены в Единый реестр, за исключением случаев отсутствия в указанном реестре сведений о субъекте малого предпринимательства, который является вновь зарегистрированным индивидуальным предпринимателем или вновь созданным юридическим лицом в соответствии с частью 3 статьи 4 Закона № 209-ФЗ.

2. Срок фактического ведения бизнеса[4] Срок фактического ведения бизнеса субъектом малого предпринимательства составляет не менее 12 месяцев, если иной срок не установлен в Порядке и условиях осуществления акционерным обществом «Региональная лизинговая компания Республики Саха (Якутия)» лизинговой деятельности для конкретного продукта (в случае несоответствия субъекта малого предпринимательства данному требованию ему должен соответствовать поручитель[5] субъекта малого предпринимательства).
3. Платежная дисциплина 1)  у субъекта малого предпринимательства отсутствует просроченная (неурегулированная) задолженность по налогам, сборам и иным обязательным платежам перед бюджетами всех уровней;

2)  к субъекту малого предпринимательства не применяется процедура несостоятельности (банкротства), в том числе наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, а также ликвидации, отсутствуют санкции в виде аннулирования или приостановления действия лицензии (в случае если деятельность подлежит лицензированию);

3)  в отношении руководителя (бенефициарного владельца) субъекта малого предпринимательства отсутствует судебное решение о привлечении к субсидиарной ответственности в случае банкротства организации в связи с его виновными действиями, а также в связи с бездействием;

4)  у субъекта малого предпринимательства отсутствует дефолт по обязательствам перед банками, лизинговыми компаниями, иными финансовыми организациями (отрицательная кредитная история) и (или) просроченная (неурегулированная) задолженность на протяжении последних 36 месяцев перед банками, лизинговыми компаниями, иными финансовыми организациями.

4. Дополнительные требования Лизингополучатель осуществляет один или несколько видов экономической деятельности[6], указанных в Порядке и условиях осуществления акционерным обществом «Региональная лизинговая компания Республики Саха (Якутия)» лизинговой деятельности:

№ п/п Отрасль экономики Буквенный код
ОКВЭД 2
Кодовое обозначение видов экономической деятельности (ОКВЭД 2)
1. Сельское хозяйство РАЗДЕЛ A. СЕЛЬСКОЕ, ЛЕСНОЕ ХОЗЯЙСТВО, ОХОТА, РЫБОЛОВСТВО И РЫБОВОДСТВО 01.Растениеводство и животноводство, охота и предоставление соответствующих услуг в этих областях
02.Лесоводство и лесозаготовки
03.Рыболовство и рыбоводство
2. Обрабатывающее производство  РАЗДЕЛ С. ОБРАБАТЫВАЮЩИЕ ПРОИЗВОДСТВА[7] 10. Производство пищевых продуктов
11. Производство напитков (данный класс ОКВЭД в рамках продуктов приоритетного портфеля РЛК включает только подклассы 11.06, 11.07)
13.Производство текстильных изделий
14.Производство одежды
15.Производство кожи и изделий из кожи
16.Обработка древесины и производство изделий из дерева и пробки, кроме мебели, производство изделий из соломки и материалов для плетения
17. Производство бумаги и бумажных изделий
18. Деятельность полиграфическая и копирование носителей информации
19. Производство кокса и нефтепродуктов (данный класс ОКВЭД в рамках продуктов приоритетного портфеля РЛК включает только подклассы 19.10, 19.20.9, 19.3)
20. Производство химических веществ и химических продуктов
21. Производство лекарственных средств и материалов, применяемых в медицинских целях
22.Производство резиновых и пластмассовых изделий
23. Производство прочей неметаллической минеральной продукции
24. Производство металлургическое
25.Производство готовых металлических изделий, кроме машин и оборудования
26.Производство компьютеров, электронных и оптических изделий
27.Производство электрического оборудования
28. Производство машин и оборудования, не включенных в другие группировки
29.Производство автотранспортных средств, прицепов и полуприцепов (за исключением 29.10.2)
30.Производство прочих транспортных средств и оборудования (за исключением 30.91)
31.Производство мебели
32.Производство прочих готовых изделий
33.Ремонт и монтаж машин и оборудования
3. Производство и распределение электроэнергии, газа и воды. РАЗДЕЛ D. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКОЙ ЭНЕРГИЕЙ, ГАЗОМ И ПАРОМ; КОНДИЦИОНИРОВАНИЕ ВОЗДУХА 35. Обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха (за исключением подкласса 35.21)
РАЗДЕЛ E. ВОДОСНАБЖЕНИЕ; ВОДООТВЕДЕНИЕ, ОРГАНИЗАЦИЯ СБОРА И УТИЛИЗАЦИИ ОТХОДОВ, ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ЛИКВИДАЦИИ ЗАГРЯЗНЕНИЙ 36. Забор, очистка и распределение воды
37. Сбор и обработка сточных вод
4. Cвязь РАЗДЕЛ J. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ ИНФОРМАЦИИ И СВЯЗИ 59. Производство кинофильмов, видеофильмов и телевизионных программ, издание звукозаписей и нот (данный класс ОКВЭД в рамках продуктов приоритетного портфеля РЛК включает только подкласс 59.12)
61. Деятельность в сфере телекоммуникаций
63. Деятельность в области информационных технологий
5. Деятельность в области здравоохранения РАЗДЕЛ Q. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ И СОЦИАЛЬНЫХ УСЛУГ 86. Деятельность в области здравоохранения
6. Сбор, обработка и утилизация отходов, в том числе отсортированных материалов, а также переработка металлических и неметаллических отходов, мусора и прочих предметов во вторичное сырье РАЗДЕЛ E. ОДОСНАБЖЕНИЕ; ВОДООТВЕДЕНИЕ, ОРГАНИЗАЦИЯ СБОРА И УТИЛИЗАЦИИ ОТХОДОВ, ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ЛИКВИДАЦИИ ЗАГРЯЗНЕНИЙ 38. Сбор, обработка и утилизация отходов; обработка вторичного сырья
39. Предоставление услуг в области ликвидации последствий загрязнений и прочих услуг, связанных с удалением отходов
7. Отрасли экономики, в которых реализуются приоритетные направления развития науки, технологии и техники в РФ РАЗДЕЛ J. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОБЛАСТИ ИНФОРМАЦИИ И СВЯЗИ 62. Разработка компьютерного программного обеспечения, консультационные услуги в данной области и другие сопутствующие услуги (за исключением подгруппы 62.02.3, группы 62.02.9)
РАЗДЕЛ M. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ, НАУЧНАЯ И ТЕХНИЧЕСКАЯ

 

71. Деятельность в области архитектуры и инженерно-технического проектирования; технических испытаний, исследований и анализа
72. Научные исследования и разработки

 

 

 

 

 

Мониторинг Лизинговых сделок

Мониторинг Лизинговых сделок включает в себя мониторинг финансового состояния Лизингополучателей и прочих участников Лизинговой сделки и мониторинг наличия и состояния Предмета лизинга.

Основной задачей мониторинга является определение действующего уровня кредитного риска и платёжеспособности Лизингополучателя (с целью возможного пересмотра существующих ставок резерва, принятия упреждающих мер и пр.), сохранения контроля над Предметом лизинга РЛК путем проверки наличия Предмета лизинга в местах их эксплуатации, определения физического и технического состояния и переоценки рыночной стоимости (с целью определения уровня покрытия задолженности  рыночной стоимостью Предмета лизинга).

Порядок и периодичность мониторинга Лизинговых сделок устанавливается Операционной инструкцией проведения мониторинга лизинговых сделок, утверждаемой Правлением РЛК.

Работа с просроченной задолженностью и проблемными Лизинговыми сделками

 

РЛК осуществляет мероприятия по работе с просроченной задолженностью в соответствии с внутренними документами РЛК, определяющими порядок работы с проблемной задолженностью РЛК, которые должны соответствовать Методическим рекомендациям по формированию политики по работе с проблемной задолженностью региональных лизинговых компаний, утверждаемым Советом директоров
АО «Корпорация «МСП».

РЛК определяет функциональные обязанности и ответственность каждого из подразделений РЛК, участвующих в процессе взыскания проблемной задолженности, с целью повышения эффективности, сокращения сроков и максимизации возврата проблемной задолженности по действующим Договорам лизинга, а также определяет алгоритм действий, рекомендуемые инструменты и стратегии на каждом этапе урегулирования проблемной задолженности, основополагающие принципы и порядок реализации изъятого имущества.

 

 

[1]Под крупнейшими заказчиками, определяемыми Правительством Российской Федерации, подразумеваются конкретные и отдельные заказчики, определяемые Правительством Российской Федерации в соответствии с частью 82 статьи 3 Федерального закона от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» для целей проведения оценки соответствия и мониторинга соответствия, предусмотренных статьей 51 указанного федерального закона.

[2]Факт осуществления деятельности подтверждается договором аренды или свидетельством о праве собственности лизингополучателя на объект недвижимости, расположенный на территории Дальневосточного федерального округа, на котором будет размещен приобретаемый в лизинг Предмет лизинга.

[3]Факт осуществления деятельности подтверждается договором аренды или свидетельством о праве собственности лизингополучателя на объект недвижимости, расположенный на территории моногорода или территории опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР), на котором будет размещен приобретаемый в лизинг Предмет лизинга.

[4] Определяется на основании документально подтвержденной информации Лизингополучателя (обороты по счетам, налоговые декларации и т.п.).

[5] Поручитель – юридическое и (или) физическое лицо, несущее солидарную с лизингополучателем ответственность по заключенному лизингополучателем договору лизинга на основании заключенного с лизингодателем договора.

[6] Подтверждается наличием в Выписке из ЕГРЮЛ/ЕГРИП субъекта малого предпринимательства вида деятельности, указанного в разделе 1 приложения №3 к настоящему к Порядку и условиям осуществления акционерным обществом «Региональная лизинговая компания Республики Саха (Якутия)» лизинговой деятельности

[7] за исключением производства товаров, указанных в ст.181 НК РФ.